本篇目录：
- 1、银行业金融机构业务操作及现场检查流程
- 2、工商局稽查队接到商标侵权投诉书后要在几天内办理并给予反馈
- 3、.档案提供利用的方式和途径主要有哪些?
- 4、税务稽查纳税人取得虚开的增值税发票要外调取证吗
- 5、税务稽查如何查处药企账外账及两套账
- 6、外调法是什么
银行业金融机构业务操作及现场检查流程
(一)辖区内金融机构的分支机构和地方性金融机构；(二)上级行授权其现场检查的金融机构。
准备阶段。监管机构将在事先告知银行后，确认检查时间，并要求银行备好检查期间需要提供的材料资料和数据。现场检查。
．开立账户：按照中国人民银行《人民币银行结算账户管理办法》规定，金融机构存放同业款项，需申请开立专用存款账户。2．存入资金：银行机构将款项存入同业账户后，以存款有关凭证，经审核后进行会计账务处理。
根据国务院授权，统一监督管理银行、金融资产管理公司、信托投资公司及其他存款类金融机构，维护银行业的合法、稳健运行。
涉及面较广的业务或问题来开展检查工作。按被检查业务来分为：内部控制检查、贷款业务检查、存款业务检查、现金检查等。银行业金融机构必须定期或者不定期的接受全面或者专项的现场检查。
制定本办法。 第二条 本办法所称现场检查，是指中国银行保险监督管理委员会(以下简称“银保监会”)及其派出机构依法对银行业和保险业机构经营管理情况进行监督检查的行政执法行为。
工商局稽查队接到商标侵权投诉书后要在几天内办理并给予反馈
1、第十七条 工商行政管理机关应当自收到投诉、申诉、举报、其他机关移送、上级机关交办的材料之日起七个工作日内予以核查，并决定是否立案；特殊情况下，可以延长至十五个工作日内决定是否立案。
2、工商局自收到投诉书之日起10日内作出决定，并书面形式通知投诉人。
3、商标侵权案件的行政管辖，既可以是侵权人所在地的工商行政管理部门，也可以是侵权行为地的工商行政管理部门。
4、可以处二十五万元以下的罚款。对五年内实施两次以上商标侵权行为或者有其他严重情节的，应当从重处罚。销售不知道是侵犯注册商标专用权的商品，能证明该商品是自己合法取得并说明提供者的，由工商行政管理部门责令停止销售。
5、店铺被投诉商标侵权首先需要确定自己是否确实已经侵权了他人的商标，商标侵权可向市工商局商标管理处或者工商分局商标广告合同管理科投诉，也可以向人民法院起诉。向工商行政管理机关请求处理的，要出具书面请求。
.档案提供利用的方式和途径主要有哪些?
1、以档案原件提供利用。如在档案馆室(内)开辟阅览室，利用者在室内阅览一般文件原件；在某些情况下，将档案原件暂时借出馆(室)外使用等。 以档案复制品提供利用。
2、档案提供利用的主要方法是：阅览室阅览、摘录，复制，咨询，提供凭证。档案陈列、展览，发行档案缩微胶卷，编辑出版档案史料，创办档案刊物并通过报纸、杂志、广播、电视等大众传播媒介公布档案(见档案宣传出版)。
3、档案提供了丰富的历史信息和数据，如何利用档案成为一个重要的问题。档案利用的主要方式可以分为三类：教育、研究和宣传。教育方面，档案提供了大量原始资料，能够用来教授历史课程和研究方法，培养学生思维能力和分析能力。
4、提供利用、开发利用。机关档案是我国的机关事业单位留存文档的一种记录方式，主要包括提供利用、开发利用两大类，提供利用的方法主要包括调阅、借阅、信函查询、电话查询、网上查询等。
5、【答案】：B，C，D 档案的利用方式：①阅览室提供利用；②档案外借；③制发档案复制本；④制发档案证明；⑤提供咨询服务；⑥印发目录；⑦档案展览。
6、对于档案的利用，主要包括5种方式：查阅：利用人可以使用《档案目录》查询需要的档案，在档案部门查看，不带走原件或副本。
税务稽查纳税人取得虚开的增值税发票要外调取证吗
根据国税发【2000】187号《国家税务总局关于纳税人善意取得虚开的增值税专用发票处理问题的通知》，在有真实的货物交易情况下没有证据证明纳税人知道该发票为虚开的，作进项税额转出处理。
所谓虚开，既包括在没有任何商品交易情况下的凭空填写，也包括在有一定商品交易情况下的不实填写。前一种是虚假注册公司，从税务部门领购到真实发票以后，给需要发票而没有发票的人凭空填开。
纳税人应当按照法定程序从主管税务机关合法领购增值税专用发票后开具，除此以外以其他方式取得增值税专用发票并对外开具的行为都应当认定为非法取得，例如非法买卖空白发票。
收到虚开增值税发票-专用发票，不允许抵扣。
从销货地以外的地区取得专用发票”的情况。其他有证据表明购货方明知取得的增值税专用发票系销售方以非法手段获得的，即134号文件第一条规定的“受票方利用他人虚开的专用发票，向税务机关申报抵扣税款进行偷税”的情况。
换开符合规定的发票、其他外部凭证，并且未能提供相关资料证实其支出真实性的，相应支出不得在发生年度税前扣除 企业应在税务机关规定的期限内调增发生年度的企业所得税应纳税所得额，并做企业所得税更正申报。
税务稽查如何查处药企账外账及两套账
有一小部分是税务人员来稽查时，税务人员从企业办公室的墙壁上或其他不经意的地方发现了一些资料，如客户名单、往来款零星记录，而这些客户和记录在公司报告给税务的账簿上是没有记录和记载的。
目前，一些纳税人通过采取“账外账”或“两套账”的方法进行偷逃税的现象比较普遍。税务稽查人员如果仅采用单一的调账检查，往往看到的是经过业主或会计人员处理后的不真实的账薄。因此，稽查中手法还要多样化些。
在实际操作中，有一个很简单实现内帐外账的方法：先做外账，外账凭证打印两份，其中一份做内帐附件，这样查内帐就很简单容易找到原始凭证了。
法律规定不允许做两套账。很明显，你还做假账，还做比较低级的假账。被查出来就是罚款，吊销你的会计证。你们是新企业，税务人员来了应该看看你们的帐是否健全，收支是否虚列，票据是否合法等，简单的看看而已。
第一，库存问题外账仅对开票部分做收入，购进时有发票的计入库存，通常设置两套账的企业可能会因想少交税，而造成开票部分会很少。购进为了能抵扣税额，通常都会尽量取得购进发票。
外账和内账应该如何分开做？因为内账是内部管理的，所以所有真实业务发生的单据都要做。外账是应付税务局等部门的，账是“做”出来的，采用的是选择性单据。
外调法是什么
外调法主要用于外部证据的核实、取证，包括函调和派人外调。 根据检查需要和外调目的，确定外调的重点和内容，适当调配外调人员，保证外调工作顺利开展。
中医外调法的重要性的古代故事的发展简史可以上溯至黄帝内经，内经记载的外治技术有砭石、九针、火芮、导引、按摩、灸、熨、渍、浴、蒸、涂、嚏等，并开创了膏药的先河。
一点圣手经络外调五步法是以中医经络理论为基础，通过中医手法调理对应穴位达到健体祛痛的目的。
到此，以上就是小编对于稽查案件办理程序的问题就介绍到这了，希望介绍的几点解答对大家有用，有任何问题和不懂的，欢迎各位老师在评论区讨论，给我留言。
